作为目前国内乘用车尤其是轿车领域精锻齿轮产销量最大的供应商，精锻科技（300258.SZ）被不少市场的人表示是“三基”板块最好的投资标的之一。
根据中国齿轮专业协会的统计，公司2007年、2008年、2009年汽车精锻齿轮销售额连续三年位居国内同行业第二名，其中，轿车精锻齿轮销售额连续三年位居第一，在该细分市场中具有非常明显竞争优势。
根据平安证券的数据，国内精密锻造齿轮技术大多应用到乘用车差速器锥齿轮和变速器结合齿轮，粗略估算汽车差速器和变速器精锻件市场需求超过229亿元。日本、欧美每辆汽车精密锻造成形零件平均约56kg，而我们国家生产的汽车中精密锻造成形零件的应用不足20kg。因此平安证券觉得，国内精锻齿轮仍具有较大发展空间。
此外，国内企业产品价格约比国外企业低20%~30%，具有较强的价格优势。
公司三季报显示，前三季度公司实现营业收入2.7亿元、盈利6568万元、归属于母公司净利润6257万元，同比分别增长24.01%、10.27%和18.73%；实现摊薄后每股盈利0.63元。公司营业收入在第三季度实现加速成长，三季度同比增30.55%，但单季利润增速有所放缓，盈利和归属于母公司的净利润分别为2036万元和1858万元，同比增5.91%、11.09%。
公司目前订单充足，但由于产能仍处于相对饱和状态，难以满足全部订单需求，为保证产品的准时交付，公司部分工序还需利用节假日安排加班完成，相应增加了部分人员费用。
公司三季度延续了订单不断的良好势头，已经获得了一批新增订单，如比亚迪汽车自动变速器结合齿轮新项目批量供货；一汽-大众停止进口的锥齿轮由公司100%供货配套；德国大众追加2012年订单；大众大连自动变速器结合齿轮量产订单获得从10月份开始批量供货；与GKN、MAGNA、格特拉克、大众汽车等有新产品项目也正在洽谈中。这些项目的开发和开始量产为公司未来销量的增长提供了有力的保障。
随着公司实现为一汽-大众独家供应锥齿轮、为大众大连自动变速器批量供应结合齿和为多个外资客户项目提交样件，大众、吉凯恩、麦格纳、格特拉克等高端客户在公司营业收入中的比重将继续提升。光大证券预计明年大众汽车将成为公司的最大客户，大众和吉凯恩将贡献公司约50%的营业收入。精锻齿轮属于典型的资本密集型行业，公司在上市后除了能明显降低财务费用，更重要的是将加速公司产能扩张步伐，逐步拉大与行业内别的企业的距离。
东兴证券表示，公司的募投项目从明年一季度逐步投产，预期到2015年才能完全达产。而公司目前销量和订单还在持续增长，目前只可以通过增加员工劳动强度、节假日加班等方式提升产量。这种产能有限而需求快速地增长的状况严重制约了公司的成长。
而平安证券则认为，公司目前产能利用率超过100%，最紧缺的工艺是热处理，其次是锻压。公司已于2011年上半年完成相关设备订购，预计在2012年上半年将陆续安装到位，解决公司现在存在产能偏紧的问题，为2012年~2013年成长奠定良好的基础。
